银行会计条线培训方案

分类：会计基础 丨 发布时间：2022-09-01 12:12:27 丨 作者：学乐佳 丨 浏览量：70 XX银行会计条线内控合规管理与案件防控 专题培训 （6课时） 第一部分正确认识当前强监管严处罚（监管政策解读） 一、回顾2017年银监处罚成绩单 2017年12月底，银保监会系统在官网公布今年以来罚单共计2725张，其中银保监会罚单35张，各地银监局罚单728张，银监分局罚单1962张。罚款总额为1亿元，其中机构罚款1亿元，个人罚款1万元；没收违法所得1亿元（含部分未单列罚款）；超过830张罚单以对机构/个人的警告分割；开出取消一定期限高管任职资格的罚单110张；60张罚单施加了在一定时间内禁止银行资格的处罚。 二、2017年监管处罚主要事项 1.业务发展不审慎，合规意识淡漠 2.尽职调查不到位，缺乏事后管理 3.过度追求业务发展规模和速度 4、业务不专业造成管理失责失控 三、监管处罚典型案例解读与反思 1、“侨债事件”：创新与合规 2.“一起银行案件”：红线 3.假黄金诈骗案：业务发展中的创新 4.多起“萝卜章”案例解读：封控与案件风险防控 5.某银行虚假理财案：案件防控重点岗位监管。 四、2018年监管形势解读 1.金融政策分析 重建企业信用体系 破解僵尸企业难题 让失信者寸步难行 2.监管政策分析 (1)《中国银保监会关于进一步深化整治银行业市场乱象及整治工作要点的通知》(4号文） (2)《中国银保监会关于调整商业银行贷款损失准备监管要求的通知》(7号文） （三）中国银保监会关于印发银行业理财机具 关于构建从业人员行为管理指引的通知（9号文） （四）2017年监管政策回顾与比较 整治“三违” 整治“三套利” 整治“四不当” 整治“十乱” 第二部分是对当前商业银行面临风险的判断 1.你认识你的人吗？ 1.照顾好你的员工（你了解你的员工吗？） 2.合规管理的关键是什么？（分行行长） 3.你了解你的风险吗？ 1.内控管理的重要性（案例：聂某某死刑再审案的启示） 2.电信诈骗（案例：徐某某被电信诈骗致死，发文261份） 3.经营场所安全（案例：辽宁省抢劫运钞车案） 4.外部风险传染（案例：“玉成系”非法吸收公众存款案） 3.你知道你的系统吗？ 四、会计风险管控的重点领域 1.重要档案（案例：银行档案丢失案） 2.主体资格（案例：抵押人、抵押物信用审查合规性） 3.封条使用（案例：一客户多枚封条风险处置） 4.押金扣款 五、加强员工管理，提升内控管理水平 1、8小时以外的员工管理 2.内部案件主要集中在岗位 第三部分操作风险会计管理的方法和措施 一、票据柜面业务合规风险和案件风险防范 （一）票据业务 1.票据分类与无因果关系在银行业务中的应用 2.银行承兑汇票未使用返还的风险控制（案例） 3.银行承兑汇票查询回复风险控制（案例） 4.承兑行在汇票遗失救济中的义务 案例：挂失止付申请人资格审查 案例：银行在丢票救济中的程序正当性 5.逾期票据的处理 案例：票据权利超过期间，持票人应 追索汇票款项处理案例：逾期汇票利息问题 案例：超过票据权利期间出票人要求返还定金的处理 6.承兑汇票保证金（理论与案例） 7.承兑汇票案件风险处理（理论与案例） （二）柜台业务 8.柜台代理业务中的法律风险控制 9.协助做好执行过程中的法律风险控制 案例：协助冻结银行承兑汇票的保证金收据该怎么写 案例：代理在协助执行中是否适用 案例：协助执行过程中文件资料的审查 案例：网络查控系统管理 案例：法院“调查令”是否执行 10.银行卡业务法律风险控制 11.基金监管业务法律风险控制 12.对账管理中的法律风险控制 二、提醒员工不要盲目信任对方 案例：管理人员严重失职银行柜员挪用巨款 案例：开户印章保管不慎，银行客户存款被盗 三、谨防个别领导职务犯罪 案例：齐鲁票据案中的反责任 四、关注银企对账效力（案例） 5.内外勾结成功率高 案例：开户诈骗 七、加强网点安全运营 1.经营场所管理及对外延伸 案例：某信用社农村存款代理人收钱事件2、营业场所管理与“飞单” 案例：某股份制银行员工“飞单”事件3。银行卡业务风险 案例：某银行信贷员私自贩卖客户信息