会计培训机构管理规定,会计培训机构管理规定细则

[最新培训机构财务管理制度]最新培训机构财务管理制度包含以下方面：

一：每学期制订学校财务工作计划，坚持“收支两条线”，搞好资金收支预算方案。

二：坚持收入随收随缴，先缴后支，审批使用。

三：坚持不预算不开支，学校校长和主管领导认真把好审批关，不能随意负债，坚持专款专用，严禁截留，挪用专项资金。

四：坚持购物验收制度，账物相符，大宗物品集体采购，不许拿回扣，购物前要与校长或主管领导请示，征得同意后方可同意购买，500元以上要集体研究。

五：坚持开支勤俭节约，压缩一切不必要的开支，做到少花钱，多办事。中层干部、财务人员出差由校长签字。招待客人实行派遣单制，特殊情况可先给校长打好招呼，或事后补派遣单。旅差费按相关规定报销，招待费每人次不能超过20元。

六：坚持支出条据规范，坚持校长、主管领导审批，开支获取有效合法的条据，购物发票必须有“经手人”，“验收人”，签字，消费发票“经手人”，“证明人”的签字，同时经手人必须说明“招待某事某单位一行几人”。

七：坚持责任追究，凡违反财务管理行为，支出不合规定、乱收费。

[会计培训机构财务审批相关规定]一、本单位的业务收支审批由园长负责或由园长授权的分管领导审批本园的各项货币资金业务，授权书由园长室与会计人员分别保存。

二、支付申请。任何部门任何人需要购物或个人用款时，必须填制购物申请单及个人用款单并注明款项的用途、支付金额、支付方式等内容，并附有效的相关证明，报主管负责人审核签字。

三、支付审批。审批人应严格遵守审批权限、审批程序的规定，在预算经费中支出，对不符合规定的支付申请，审批人应当拒绝。

1. 金额在5000元以下由园长审批；金额在5000元以上由核心组会议集体讨论。

2. 大批、大件设备采购、基建维修申报审批程序(1) 核心组会议集体讨论通过后，由具体操办人提出书面预算计划。

(2) 预算计划报校产管理站审批(包括报局审批)。

(3) 预算审批同意后，报区政府采购部门。

[会计培训机构财务报销相关规定]一、财务报销票据原始凭证的要求原始单据(发票)的一般要求：

1. 报销凭证必须是正式发票或财政局及税务部门印发的统一收据，填写时一律用炭素笔，圆珠笔或铅笔填写无效。

2. 发票内容要齐全：单位名称(一律填进修学校)、日期、品名(必须填写物品及办公用品的具体名称)、单价、数量、金额等项目填写齐全，字迹清楚，金额正确，大、小写相符。票据一经涂改即无效。

3. 印章要齐全：报销的发票必须有税务机关统一印制的发票监制章，并加盖开票单位发票专用章或财务专用章；事业收据必须有省或市级财政部门统一印制的财政票据监制章并加盖财务专用章。发票或收据须在税务机关规定的使用有效期内(必须是本年度或前一年度印制的)。

4. 在超市购买商品的，须提供超市机制发票(发票上须注明品名、单价、数量)且商品符合财务报销范围。

5. 报销凭证严重破损导致内容不全、不清的，财务人员不得给予报销。

二、财务报销手续及要求1. 财务报销审批权限：学校实行“一支笔”审批制度，学校所有的财务支出都必须经校长审批后，方可到财务处办理结算。

6. 预算申报制度：学校各类需要采购的物品必须事先提出申请，做好预算由校长签批，方可借支进入采购程序，采购秉承一人为私二人为公的原则，为报销提供证明。严格执行前帐不清后账不借。

7. 财务报销基本手续及要求(1) 购买的设备、办公用品、贵重物品需经手人签字、审核人签字(财务)、校长签字，方可报销、进账。

(2) 凡到财务处报销的票据，需校长、审核人、经手人签字方可报销。

(3) 教职工到财务处报帐，必须携带报帐所需的全部凭证，包括：需要报销的有关发票、收据；物资采购一律由学校统一执行。注意：先签字后报销。

[校外培训机构财务管理的最新规定]面向