668元
免费领取

学乐佳会计培训电话 联系我们：13164701205

下载APP

登录
注册学乐佳会计会员 注册会员

做好会计，

找学乐佳！

学乐佳会计
首页 > 会计政策

财务人需知：企业对于资金管理的方式都有哪些

分类：会计基础 丨 发布时间：2018-07-25 14:40:37 丨 作者：学乐佳 丨 浏览量：0 资金支撑着一个企业的发展，企业筹资、投资、经营都以资金为纽带，资金贯穿企业经营活动的全过程，企业对资金的管理自然也就格外重视。那具体的资金日常管理方式有哪些呢？具体管理流程又是怎样的？下面，就和学乐佳深圳财务培训小编一起来看看吧。
 
1、现金管理
收到现金需要当面点清，查验真伪，并且在必要的业务单据上双方签字留底；
支出现金要有经批准的申请单据，还要领取现金人要签字，即使是老板领取也需要附上申请单据和签字；
及时登记日记账，将每日现金进出全部登记在账，库存现金与实际盘点核对上。
 
2、银行存款的管理
银行收付业务大部分通过网银进行，每一笔支出都要有经批准的申请单据，并附上发票或合同协议，如果当时没有收到发票，要在日记账上做标记追踪发票；
银行网银一般有2－3级授权，制单人的U盾和授权人的不能由同一个人保管；
银行收款需要及时和业务部门核对是什么款项，根据业务类别和性质及时入账；
每个月银行记录和日记账以及明细账和总账数据要进行核对，有差异就做余额调节表。
 
3、承兑汇票管理
为了规避风险，财务只能接收银行承兑汇票，不能收商业承兑汇票；
银行承兑汇票也要登记日记账，记录交票人与交票日期，出票人与出票日期，到期日，票面金额等；如果支付出去，还需要登记收票人，日期等；
专人负责，放入保险柜保管，按月盘点，所有承兑汇票的交接均应有完整的签收与交接记录；
快到期的及时承兑，能用承兑汇票尽量用汇票支付。
 
4、银行信用额度的申请
公司成立之初就要和银行建立良好的合作关系，财务人员多与客户经理沟通；
就算是小公司在每年结束后也要进行年审，留存审计报告，以满足公司发展壮大后的融资需求；
如有资金需求，与不同的银行沟通贷款的种类，方式，寻找最适合企业的信用额度。
 
5、保函的申请和开具
作为业务部门和银行之间沟通的桥梁，要保证及时开出公司和客户需要的保函。
 
推荐阅读：据说管理会计MACC很火？一起来看看
 
上一篇：其他应收款会计分录怎么写?
下一篇：企业的长期租车的费用要如何记账？
相关课程推荐

查看更多 >

热门专区

热门资讯

查看更多